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  • 【メインテキスト】第16回内部監査のツール&テクニック：個々の内部監査の計画.pdf(1.36 MB) 
  • 【演習用】回答用紙・演習資料.pdf(2.73 MB) 
  • 【演習用】回答例・解説資料.pdf(1.78 MB) 

【後半】第16回内部監査のツール＆テクニック：個々の内部監査の計画


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Ⅰ.個々の監査業務の流れ
　Ⅰ-1.個々の監査業務の流れ
　Ⅰ-2.この研修の範囲
Ⅱ．個々の監査の計画プロセス
　Ⅱ-1.事前準備
　Ⅱ-2.監査計画の策定
　　ステップ1. 監査対象における目的・クライテリアの識別
　　ステップ2. 監査対象における情報の収集
　【演習1】インタビュー
　　ステップ3. リスクの洗い出し
　　ステップ4. 監査の目標と範囲の設定
　【演習2】監査の目標と範囲の設定
　　ステップ5. 監査資源の配分／スケジュールの見直し
　　ステップ6. 監査計画書の作成
　　ステップ7. 監査計画書のレビューと承認
　　ステップ8. キックオフミーティング
　　ステップ9. キーリスクの識別
　　ステップ10.キーコントロールの識別
　【演習3】フローチャート（概要レベル）
　【演習4】ウォークスルー
　【演習5】リスクの識別と評価
　【演習6】コントロールの識別
　　ステップ11.コントロールの整備状況（コントロールデザイン）の評価

※本研修会の設定事例を基に作成した「個別監査計画書」、「監査プログラム」の
　見本をテキストに収録しています。
※本研修会では『専門職的実施の国際フレームワーク2017年版』を用いて
　解説しております。


講師：黒木　大吾　氏
　　　株式会社三菱UFJフィナンシャル・グループ　兼　株式会社三菱UFJ銀行
　　　監査部　監査グループ　調査役　※2022年収録当時
　　　CIA(公認内部監査人)、CISA(公認情報システム監査人)
 
講師：荒木　理映　氏
　　　アフラック生命保険株式会社　内部監査部長　※2022年収録当時
　　　CIA(公認内部監査人)、 CFE(公認不正検査士)
 
講師：大野　久美　氏
　　　アフラック生命保険株式会社　内部監査部　監査第二課　課長代理
　　　CIA (公認内部監査人) 、USCPA(米国公認会計士)、 CFE(公認不正検査士)
　　　金融内部監査士